第一章 總則
第一條 為了規(guī)范本單位公務卡的使用，加強公務卡的管理，切實發(fā)揮公務卡在國庫集中支付制度改革和單位財務管理中的作用，根據(jù)《中央預算單位公務卡管理暫行辦法》和《銀行卡業(yè)務管理辦法》等相關規(guī)定，制定本條例。
第二條 本條例所稱的公務卡，是指本單位工作人員持有的，主要用于日常公務支出和財務報銷業(yè)務的信用卡。
第三條 因公務需要發(fā)生的差旅費、會議費、招待費、加油費和5萬元（以人民幣為單位，下同）以下零星采購支出等，應使用公務卡結算，如無特殊情況，一般不予辦理借款，原則上不辦理周轉金。
第四條 與公務卡管理有關的信息維護、財務報銷、銀行劃款和動態(tài)監(jiān)控等業(yè)務，通過專門的公務卡支持系統(tǒng)輔助辦理。
第五條 持有公務卡的工作人員（以下簡稱“持卡人”）應當妥善保管公務卡，規(guī)范使用公務卡辦理公務支出的支付結算業(yè)務，并及時向財務部門申請辦理報銷手續(xù)。財務部門要認真審核公務卡報銷事項，對于批準報銷的公務卡消費支出，應按規(guī)定時間，通過零余額賬戶辦理向公務卡的資金還款手續(xù)。
第二章 公務卡日常管理
第六條 公務卡由財務審計處統(tǒng)一為工作人員申辦，公務卡持卡人原則上限于在職在編且有公務需要的人員使用，工作人員退休或離職、調動后，應立即停止公務卡的使用，退回公務卡，并辦理公務卡清算。
第七條 公務卡主要用于公務支出，發(fā)生公務支出后，持卡人應在規(guī)定時間內及時到財務部門辦理報銷手續(xù)。公務卡也可用于個人消費，但不得辦理財務報銷手續(xù)，單位不承擔私人消費引起的一切責任。
第八條 公務卡的信用額度，根據(jù)業(yè)務需要，分院領導為3萬元，其他工作人員2萬元。持卡人在規(guī)定的信用額度和免息還款期內先支付，后還款。
第九條 公務卡持卡人應自覺維護個人資信記錄，因自身原因導致信用下降引起的其他損失由個人自行承擔。
第十條 公務卡到期后，持卡人應將到期卡交回財務部門，方可辦理新卡。
第十一條 公務卡使用中存在一定的風險，持卡人應牢固樹立安全意識，堅持規(guī)范用卡，妥善保管卡號和密碼，切實履行好自身責任，避免出現(xiàn)安全問題。發(fā)生遺失或損毀等情況時應及時通過銀行客服電話通知發(fā)卡銀行，同時通知財務審計處，及時采取相應措施。
第三章 公務卡支付及財務報銷
第十二條 對于按規(guī)定應使用公務卡結算的業(yè)務，應在公務卡信用額度內，通過公務卡結算。報銷時先按照審批程序進行審批簽字，然后向財務同時提交報銷單、相應發(fā)票、銀行卡簽購單和購物小票，財務方可予以受理。
第十三條 持卡人在執(zhí)行公務中不得通過公務卡提取現(xiàn)金，否則發(fā)生的提現(xiàn)手續(xù)費、透支利息等費用由持卡人個人承擔。
第十四條 持卡人使用公務卡結算的各項公務支出，必須在發(fā)卡行規(guī)定的免息還款期內，到財務部門報銷，即當月支出必須在次月的20日前報賬，否則因個人報賬不及時造成的罰息、滯納金及個人資信影響等一切損失由個人承擔。
第十五條 因向供應商退貨等原因導致已報銷資金退回公務卡的，持卡人應及時通知財務并將相應款項退回財務。
原則上同一持卡人信用消費單筆不得超過2萬元，月透支余額不得超過單位和銀行規(guī)定的信用額度。
第十六條 單位財務人員登錄公務卡支持系統(tǒng)，根據(jù)持卡人提供的姓名、交易日期和消費金額等信息，查詢核對公務消費的真實性，審核確認后批準報銷。
第十七條 財務人員對批準報銷的公務卡消費支出，按以下規(guī)定辦理報銷還款手續(xù)：
（一）通過公務卡支持系統(tǒng)，編制“還款明細表”，生成“還款匯總表”，并以電子文檔形式將“還款匯總表”及“還款明細表”提交發(fā)卡銀行。
（二）簽發(fā)財政授權支付指令（支票等支付憑證），附加蓋單位財務公章的“還款匯總表”，通知發(fā)卡銀行向指定的公務卡還款。
（三）原則上應在公務卡免息還款期的前三個工作日內，統(tǒng)一辦理報銷資金的還款手續(xù)，因財務工作人員失誤，還款不及時造成的罰息、滯納金等，由工作人員本人負責。
對于確需提前還款的業(yè)務，單位可及時簽發(fā)財政授權支付指令辦理公務卡報銷還款手續(xù)。
第十八條 “還款明細表”應包含流水號、單位組織機構代碼、零余額賬戶賬號、持卡人姓名、公務卡號、交易日期、交易金額、報銷金額、商戶名稱、預算管理類型、預算科目（功能分類和經濟分類）、支出類型、用途、創(chuàng)建用戶、創(chuàng)建時間、復核用戶、復核時間、處理狀態(tài)等要素。
第十九條 “ 還款匯總表”在“還款明細表”基礎上生成，應包含還款記錄序號、持卡人姓名、公務卡號、報銷金額、預算科目（功能分類）、支票號碼、匯總還款金額等要素。
第二十條 “還款匯總表”電子信息與紙質信息必須確保一致。單位提交發(fā)卡銀行的“還款匯總表”必須從公務卡支持系統(tǒng)直接打印，不得使用另行編輯或下載修改的“還款匯總表”。
第二十一條 財務人員填寫所有用于公務卡還款的財政授權支付指令時，國庫集中支付制度原規(guī)定必須填寫的12位連續(xù)代碼中的后四位代碼（3位經濟分類代碼和1位支出類型代碼），改為統(tǒng)一填寫“3000”代碼?！斑€款明細表”中的經濟分類代碼和支出類型代碼，填寫規(guī)定不變。財政授權支付指令收款人統(tǒng)一填寫持卡人所在單位名稱。
第四章 管理職責
第二十二條 單位財務部門在公務卡管理工作中的主要職責：
（一）根據(jù)財政部要求選擇本單位公務卡發(fā)卡銀行，簽訂公務卡服務協(xié)議。
（二）組織本單位工作人員統(tǒng)一辦理公務卡，做好新增、調動、退休人員的公務卡管理工作。
（三）督促本單位持卡人及時辦理公務卡項下公務消費支出的財務報銷手續(xù)。協(xié)助發(fā)卡銀行向本單位公務消費由于其欠款的持卡人催收欠款。
（四）通過公務卡支持系統(tǒng)，審核本單位持卡人提請報銷的公務卡消費信息，及時辦理公務卡報銷還款和資金退回等業(yè)務，及時下載保存報銷還款信息，做好相關賬務處理工作，并按月與發(fā)卡銀行就公務卡報銷還款情況進行對賬。
（五）配合財政部做好公務卡監(jiān)督管理等有關工作。
第二十三條 單位工作人員均應在單位統(tǒng)一組織下申請辦理公務卡（有涉密任務除外）。持卡人的主要職責是：
（一）按規(guī)定申請辦理公務卡，妥善保管卡片和密碼，并承擔因個人保管不善等原因引起的公務卡有關費用。
（二）執(zhí)行公務所需支出，無特殊原因應使用公務卡結算和報銷，并接受財政部門和所在單位財務部門對公務指出的監(jiān)控管理。
（三）及時歸還公務卡項下的銀行欠款。
（四）遵守國家關于銀行卡使用管理的法律法規(guī)和本條例有關規(guī)定，規(guī)范使用公務卡。
第二十四條 嚴禁單位將非本單位工作人員納入公務卡管理范圍、違規(guī)辦理公務卡報銷業(yè)務或查詢、泄漏本單位公務卡持卡人的私人交易信息；嚴禁持卡人違規(guī)使用公務卡、惡意透支、拖欠還款獲獎非公務支出用于公務報銷。違反規(guī)定的，追究單位負責人和直接責任人的行政責任，情節(jié)嚴重構成犯罪的，移交司法機關，依法追究刑事責任。
第五章 附 則
第二十五條 試點階段，發(fā)卡銀行應為單位零余額賬戶的開戶行。
第二十六條 本條例未盡事宜，有相關規(guī)定的，按相關規(guī)定執(zhí)行，沒有相關規(guī)定的，由財政部會同中國人民銀行負責解釋。
第二十七條 本條例自院長辦公會議通過之日起執(zhí)行，由分院財務審計處負責解釋。
2009年11月18日
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